Коммерческий кредит vs товарный кредит

Если Вам необходима помощь справочно-правового характера (у Вас сложный случай, и Вы не знаете как оформить документы, в МФЦ необоснованно требуют дополнительные бумаги и справки или вовсе отказывают), то мы предлагаем бесплатную юридическую консультацию:

  • Для жителей Москвы и МО - +7 (495) 332-37-90
  • Санкт-Петербург и Лен. область - +7 (812) 449-45-96 Доб. 640

Коммерческий кредит как вид кредитования закреплен в ст. Коммерческий кредит не так популярен, как банковский. А некоторые предприниматели о нем не слышали, полагая, что это обычный кредит в банке. При этом коммерческий кредит — эффективный инструмент для привлечения денег. В кредите всегда две стороны. В коммерческом всё немного меняется:.

В соответствии со статьей ГК под товарным кредитом понимается обязанность одной стороны передать другой стороне вещи, определенные родовыми признаками.

Между хозяйствующими субъектами широко распространены такие виды кредитования, как товарный кредит и коммерческий кредит. Например, в ситуации, когда организация временно нуждается в сырье, материалах или товарах, она может занять их у другой организации, заключив договор товарного кредита. Коммерческим кредитом называют такие формы кредитования, как отсрочка и рассрочка оплаты товаров работ, услуг , к нему также относят авансы или предварительную оплату товаров работ, услуг покупателем продавцу.

Коммерческий кредит

Коммерческий кредит как вид кредитования закреплен в ст. Коммерческий кредит не так популярен, как банковский. А некоторые предприниматели о нем не слышали, полагая, что это обычный кредит в банке. При этом коммерческий кредит — эффективный инструмент для привлечения денег. В кредите всегда две стороны. В коммерческом всё немного меняется:.

По коммерческому кредиту кредитор может передать любые ТМЦ: сырье, товары, готовую продукцию или деньги. Аналогично и заемщик обязуется вернуть либо деньги, либо другое имущество.

Самостоятельного договора коммерческого кредитования нет. Прописывается как дополнительное условие или оформляется в виде дополнительного договора к договору купли-продажи или оказания услуг.

Коммерческий кредит представлен в разных формах. О каких-то вы наверняка слышали, а какие-то будут в новинку. Отсрочка — поставщик отгружает покупателю товар, а деньги получает позже. Обычно отсрочку дают на 30—90 дней. Но бывают и более затянутые сроки. Рассрочка — похожа на отсрочку за одним исключением. При отсрочке оплата производится единоразово в полной сумме. А при рассрочке всегда есть график погашения долга: раз в месяц, раз в квартал и т.

Аванс или предоплата — покупатель-кредитор перечисляет деньги поставщику-заёмщику, который обязуется отгрузить товар или оказать услугу через определённый срок. Это самый популярный вариант.

В договоре чётко прописывают сроки платежей и их размер. Консигнация применяется при реализации товаров, спрос на которые трудно предсказать. По сути такой кредит похож на отсрочку. Производитель отгружает товар покупателю, который вернёт за него деньги только после последующей продажи. Такой способ расчетов часто применяется при реализации продукции посредникам. Вексель — это ценная бумага, предусматривающая отсрочку платежа или безусловную оплату товара в определенный срок.

Эта бумага подтверждает обязанность заёмщика выплатить деньги кредитору сразу после того, как тот предъявит вексель к оплате. Например, компания А продает сырье компании Б. Ввиду того, что у Б нет денежных средств, компании оформляют вексель. Компания Б — векселедатель, компания А — векселедержатель. Чтобы получить свои деньги, фирме А нужно предъявить вексель к погашению фирме Б.

Вексель может переходить от одной организации к другой, как ценная бумага. Для кредитора это значит, что в любой момент он может продать вексель третьему лицу, которое имеет право также перепродать его или предъявить векселедателю. Юридическая консультация у проверенного партнера Оставить заявку. Стоимость коммерческого кредита законом не регулируется, ее согласуют стороны. Плата за кредит может быть включена в цену переданных ТМЦ или представлена в виде процентов по коммерческому кредиту.

На практике кредиторы при определении наценки руководствуются:. Плату за пользование кредитом можно установить в виде ежемесячного или ежеквартального процента или даже в виде фиксированной суммы.

Процент по коммерческому кредиту понятие довольно запутанное. Даже в судебной практике встречаются разногласия. По факту можно выделить два типа процентов по коммерческому кредиту. Например, за отсрочку платежа покупатель уплачивает процент до тех пор, пока не рассчитается за отгруженную продукцию. Или наоборот, продавец уплачивает покупателю проценты за полученный аванс до дня отгрузки товара. В данном случае процент по кредиту — это плата за пользование чужими деньгами.

При этом, если в договоре нет упоминания коммерческого кредита, то требовать плату за пользование чужими деньгами уже нельзя. В таком случае проценты начинают начисляться со дня просрочки платежа. Величина такого процента может быть любая. Но заёмщик имеет право требовать её снижения в суде со ссылкой на ст. Главное, убедить судью в несоразмерности неустойки. Процент за коммерческий кредит можно исчислять со дня, когда контрагент должен был, но не рассчитался за товар.

Кроме того, в договоре можно отразить процент в виде неустойки за просрочку оплаты. На первый взгляд и тот, и другой процент — это неустойка. Однако всё зависит от того, как данные проценты поименованы в договоре, если первый назван процентом за коммерческий кредит, а второй — неустойкой, то у суда вопросов не возникнет. По сути, это будет означать, что вы отгрузили товар в отсрочку или дали контрагенту беспроцентную рассрочку. Тогда условие о коммерческом кредитовании в договоре купли-продажи или оказания услуг можно убрать.

Однако условие о неустойке за просрочку рекомендуем в договоре оставить. Это дисциплинирует вашего контрагента и обяжет его вернуть всё в срок.

Срок также не регулируется законом. Выдать кредит можно на любой срок. Иногда кредитор и заёмщик думают, что срок кредита равен сроку отсрочки платежа, указанному в договоре купли-продажи. Но тогда возникает вопрос, как быть, если должник не заплатил вовремя. Лучше всего в договоре указать, что срок коммерческого кредита действует до момента полной фактической оплаты купленных товаров. То есть даже в случае просрочки, заёмщик не сможет признать договор истекшим.

Договор коммерческого кредита составляйте в простой письменной форме. Выдачу кредита также можно оформить отдельным пунктом или разделом в договоре купли-продажи или оказания услуг. Обязательно укажите:. В договоре важно разграничить проценты за пользование коммерческим кредитом по договору поставки и проценты по неустойке. По смыслу п. То есть это неустойка. Поэтому в договоре должно быть чётко прописана обязанность покупателя платить проценты на стоимость товара, начиная со дня передачи ТМЦ продавцом.

В таком случае эти проценты можно начислять до дня, когда оплата товара будет произведена. Это и есть плата за коммерческий кредит согласно ст. Если заёмщик вовремя не рассчитается по договору, кредитор начнёт процедуру взыскания. Для начала нужно попробовать договориться. В некоторых случаях могут пойти на уступки — простить неустойку, снизить процент и так далее. Если должник не возвращает долг, кредитор пишет претензию. Претензионный порядок — обязательное условие для дальнейшего обращения в суд.

Претензию лучше всего направить заказным письмом. После 30 дней с момента отправки письма можно обратиться в суд. По истечении 30 дней кредитор может обратиться с заявлением в Арбитражный суд. Если суд займёт его сторону, он получит исполнительный лист, который передают приставам для начала исполнительного производства или направляют в банк должника. Получить деньги от банка проще — по исполнительному листу их спишут в течение 3-х рабочих дней, но для этого у должника должно быть достаточно средств на счетах.

Коммерческий кредит выгоден покупателем и поставщикам. Для каждого такой способ кредитования имеет плюсы и минусы. Преимущества и недостатки для кредитора мы собрали в таблице.

У поставщика появляется возможность установить четкий и прозрачный механизм погашения долга за поставку путем прописывания условий в договоре. Кредитор, предоставляя отсрочку или рассрочку, на время лишается собственных оборотных средств. Возрастает вероятность кассового разрыва. Поэтому кредиторы должны внимательно следить за собственными обязательствами.

Несмотря на неустойки, должник все равно может вовремя не заплатить, кредитор так или иначе несет существенные риски. Коммерческий кредит — это дополнительные затраты, то есть товар в итоге обходится дороже за счет процентов и наценки. Главная Статьи Кредиты Коммерческий кредит: под какой процент можно выдать.

Коммерческий кредит: под какой процент можно выдать. Михаил Кобрин. Что такое коммерческий кредит Виды коммерческого кредита Формы коммерческого кредита Единовременная выплата Консигнация Вексель Размер платы за коммерческий кредит Процент по коммерческому кредиту Проценты в виде платы за пользование чужими денежными средствами Процент в виде неустойки за просрочку платежа Срок коммерческого кредита Как составить договор коммерческого кредита Взыскание платы по коммерческому кредиту Плюсы и минусы коммерческого кредита.

Виды коммерческого кредита можно комбинировать. Это комбинация аванса и отсрочки. Юридическая консультация у проверенного партнера. Оставить заявку.

Коммерческий кредит: под какой процент можно выдать

Согласно ст. Договор коммерческого кредита может предусматривать предоставление кредита в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки и рассрочки оплаты товаров, работ или услуг, если иное не установлено законом. Любой договор считается заключенным, если между сторонами в требуемой в подлежащих случаях форме достигнуто соглашение по всем существенным условиям договора ст. При этом существенными являются условия о предмете договора, условия, которые названы в законе или иных правовых актах как существенные или необходимые для договоров данного вида, а также все те условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение.

Энциклопедия решений. Отличия коммерческого кредита, товарного кредита и кредитного договора

Коммерческое кредитование — один из способов предоставления покупателям и заказчикам более выгодных условий приобретения товаров работ, услуг. У продавцов при этом появляется возможность ускорить процесс реализации товаров работ, услуг и расширить рынки сбыта. В этом номере мы расскажем об особенностях бухгалтерского учета и налогообложения операций в рамках договора коммерческого кредита. Под коммерческим кредитом понимают гражданско-правовые отношения между продавцом и покупателем, основанные на передаче от одного лица другому лицу в собственность денежных сумм или других вещей, определяемых родовыми признаками, на условиях предоставления кредита в виде п. Коммерческий кредит в виде отсрочки и рассрочки платежа предоставляет продавец, а кредитование в форме аванса и предоплаты — покупатель. В то же время не всегда предварительная оплата, рассрочка или отсрочка платежа рассматриваются как коммерческий кредит.

Учет товарного и коммерческого кредита

Товарный кредит определен статьей ГК РФ:. Договор товарного кредита предусматривает обязанность одной стороны предоставить другой стороне вещи, определенные родовыми признаками. Товарный кредит предназначен для удовлетворения потребностей лица в продуктах производства и потребления, которые на момент включения договора у этого лица отсутствуют. В свою очередь, пункт 2 статьи ГК РФ устанавливает, что к кредитным правоотношениям применяются правила, действующие применительно к договору займа. Из этого следует, во-первых, что вещи, переданные по товарному кредиту, переходят в собственность заемщика и, во-вторых, что товарному кредиту присущ признак возвратности, характерный для других заемных обязательств. Поскольку договор товарного кредита заключается, как правило, в производственных целях, к нему применяются не только правила о займе кредите , но и дополнительные условия: о количестве, об ассортименте, о качестве, о таре и другие правила главы о купле-продаже товаров статьи - ГК , если иное не предусмотрено кредитным договором. Стороны договора - любые субъекты гражданского права. Примером использования правовой конструкции товарного кредита является порядок гарантированного снабжения муниципальных предприятий и организаций социальной сферы, финансируемых из городского бюджета, продуктами питания. Понятие коммерческого кредита дает пункт 1 статьи ГК РФ:. При коммерческом кредите в договор включается условие, в силу которого одна сторона предоставляет другой стороне отсрочку или рассрочку исполнения какой-либо обязанности уплатить деньги либо передать имущество, выполнить работы или услуги.

Коммерческий и товарный кредиты: различия и особенности учета

Часть Вторая. Вторник, Версия для печати. Товарный и коммерческий кредит. Предмет договора.

Коммерческий кредит, товарный кредит и отношения на основе договора кредита являются разновидностью кредитных заёмно-кредитных отношений. На отношения по товарному кредиту, если иное не предусмотрено таким договором и не вытекает из существа обязательства, распространяются нормы, регулирующие договор кредита абзац первый ст.

В соответствии cо ст. Коммерческий кредит — разновидность кредита , суть которого состоит в передаче одной стороной кредитором другой стороне заёмщику денежных сумм или других вещей, определяемых родовыми признаками. Причиной возникновения коммерческого кредита является различие в сроках производства и реализации товара у различных производителей, разница в продолжительности производственного цикла. Коммерческий кредит способствует реализации товара, ускоряя процесс рыночного обмена.

Товарный и коммерческий кредит

.

.

.

.

.

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Ролик №6 «Виды кредитов»
Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Комментариев: 2
  1. tninolerli

    Спасибо большое. И вам всего хорошего.С наступающими праздниками))

  2. Лидия

    У меня воля продала долг якобы мой, пару лет назад. Коллекторы позвонили, я их послал и все)

Добавить комментарий

Отправляя комментарий, вы даете согласие на сбор и обработку персональных данных